关于学校财务收支审计整改结果的公告

2021年9月27日至2021年11月23日，楚雄州审计局对我校开展了学校2018年至2020年财务收支审计，出具了审计报告（楚审行报〔2021〕46号）。审计报告中反映的问题，我们积极进行了整改，现将整改结果公告如下：

一、问题整改情况

（一）关于违规发放加班费、卫生津贴、多报销驻村补助、工会文体活动超标准发放奖励、多报销工会会员法定节假日慰问费及秋游活动伙食补助费问题

针对校卫生所违规向职工发放加班补贴、学校违规发放试验室管理及卫生津贴、多报销驻村补助及工会文体活动超标准、超范围发放奖励、多报销工会会员法定节假日慰问费及秋游活动伙食补助费问题。学校已及时对所涉资金进行清收，并将清收资金于2022年2月22日上缴省级财政。

（二）关于校卫生所违规加价销售药品问题

学校组织相关业务工作人员认真学习政策文件，在今后的工作中将严格执行《云南省高等学校服务性收费和代收费管理暂行办法》相关规定，坚决避免类似问题发生。

（三）关于滞发建档立卡贫困毕业生助学金问题

学校及时进行清理，及时发放了因系统更新迟发的建档立卡贫困毕业生助学金。

（四）关于非税收入未及时上缴财政问题

针对未及时上缴的非税收入，学校已及时进行清查整改，相关非税收入已开具非税票据，并于2021年12月1日上缴财政。

（五）关于债权长期挂账未收回问题

学校已和施工单位对接，多次催促后施工单位已还归还部分款项，剩余款项待建设项目尾款支付后归还学校。

（六）关于少扣职工个人应承担的养老保险、个人职业年金，多扣个人医疗保险问题

经学校多次与楚雄州医保局沟通，现已完成与医保部门的数据核对工作，学校将按照医保部门的“退多扣、补少扣”要求完成整改求。

（七）关于固定资产账账不符、账实不符问题

学校负责资产管理的保卫处与财务处组织人员进行了认真清理核对，同时学校通过公开采购的方式请第三方专业机构对学校固定资产再次进行清查盘点，完善学校资产管理制度，对固定资产账账不符、账实不符问题进行了全面整改。

（八）关于公务接待管理不规范问题

学校办公室组织学习了《楚雄州党政机关国内公务接待管理实施细则》（楚办发[2014]7号）有关公务接待管理的各项规定，坚持公务接待标准，严格公务接待程序，规范公务接待工作，切实加强公务接待管理和报销审核，杜绝此类情况再次发生。

（九）关于会议费管理报销不规范问题

学校办公室严格落实中央八项规定相关要求，严格执行《楚雄州州级会议费管理办法》（楚办字[2015]71号）的有关规定，加强会前审批，合理安排会议议程，减少会议时间，压减会议开支，提倡开短会，开管用的会，坚决杜绝此类情况再次发生。

二、后续工作安排

一是对于未整改完成的问题，学校将高度重视，持续推进整改进度，加大督促力度，态度上不敷衍，行动上不拖延，做到问题不遗留。

二是为确保审计整改全面落实到位，学校以审计发现问题整改为契机，加强对政策文件的学习，不断健全完善管理制度，加强队伍建设，加强内控建设，继续严格执行财经法规，更好的发挥学校的职能，办好人民满意的教育。

楚雄医药高等专科学校

2022年3月15日